seychellesartprojects.org

Kas yra pasitikėjimo kvitas?

Patikėjimo kvitas yra trumpalaikis finansinis raštelis bankui, kuriame panaudota paskola būtų grąžinta parduodant prekes (vietines ar eksporto) klientui.

Paaiškinimas

• Paprastai įmonės gali neturėti pakankamų pinigų ir pinigų ekvivalentų, kad galėtų nusipirkti atsargas iš pardavėjo, kad galėtų parduoti, tačiau gali turėti pardavimo užsakymų iš klientų. Tokiais atvejais jie kreipiasi į bankininką norėdami gauti trumpalaikį kreditą pasitikėjimo forma. Bankininkas sumokėjo už prekes užsienio eksportuotojui arba šalies pardavėjui. Naudodamasi iš pardavėjo įsigytu inventoriumi, įmonė gali toliau parduoti klientui, realizavus gautiną sumą, banko paskola grąžinama su nominalia palūkanų norma.
• Skolininkas (t. Y.) Asmuo, kuris kreipėsi į banką dėl patikėjimo kvito, turi tinkamai atskirti gautas prekes. Periodinė ataskaita bankininkui taip pat išduodama remiantis patikėjimo sutarties gavimo sutartimi.

Patikėjimo kvito formatas

Jie naudojami visame pasaulyje be vienodo formato. Kitaip tariant, JK banko išduotas leidimas gali būti ne tas pats, kaip JAV.

Pagrindiniai reikalavimai yra šie:

• Patikėjimo kvito data
• Gautas pardavimo užsakymo priedas
• Pirktų prekių pobūdis (jei pridedamas pirkimo-pardavimo agentas)
• Patvirtinimai, gauti iš susijusių institucijų (jei importuojama)
• Užsienio eksportuotojo banko sąskaitos duomenys
• Kitos sąlygos, kurių reikalauja bankas

Kaip veikia pasitikėjimo kvitas?

Procesas praktiškai yra gana sudėtingas, ypač importo ar eksporto sandorių atveju, nes taip pat turi būti laikomasi vietinių muitinės aktų nuostatų ir pagal jas sudarytų taisyklių (jei tokių yra).

Pagrindinis procesas yra toks:

• Klientas kreipiasi į banką norėdamas gauti pasitikėjimą, užpildydamas reikiamas formas ir atlikdamas reikiamą procesą.
• Bankas, būdamas patenkintas dokumentais, paskiria klientą savo agentu, kuris įsigyja jam reikalingą prekę banko vardu.
• Gavęs prekes bankas per sutartą terminą sumoka prekių tiekėjui pirkimo atlygį.
• Mokėjimas atliekamas tik į banko sąskaitą, kaip nurodyta patikėjimo kvito dokumente.
• Gautos prekės yra atskiriamos ir saugomos skolininko sandėlyje, kol bus parduotos.
• Bankas periodiškai vertina prekės pabaigos likutį ir būklę.
• Parduodamas realizuotas pirkimo atlygis pirmiausia naudojamas apmokėti patikėjimo kvito pagrindinę sumą ir palūkanas.

Kuo prekybos kvitas skiriasi nuo akredityvo?

Taigi kitas klausimas yra toks: kuo prekybos kreditas skiriasi nuo akredityvo?

• Akredityvas yra garantija, kurią užsienio bankui suteikia vietinis bankininkas už sandorių atlygį. Tai nėra priemonė, pagal kurią sumą sumoka bankas, o vėliau ji surenkama iš skolininko, kaip ir patikėjimo kvito atveju. Tarptautiniuose sandoriuose šalys gali nepažinti viena kitos.
• Tokiais atvejais užsienio pardavėjas nėra apsaugotas nuo jo užsienio kliento įsipareigojimų nevykdymo rizikos. Taigi pardavėjas norėtų, kad pirkėjas duotų jam garantiją iš savo bankininko, nurodydamas, kad bankas turės sumokėti jam atlygį, jei klientas neįvykdys įsipareigojimų. Šiuo tikslu bankas iš kliento ima komisinį mokestį už garantiją, o ne palūkanas už pasitikėjimą.
• Kitaip tariant, prekybos kreditų srityje bankas veikia kaip pagrindinis asmuo, o skolininkas yra jo agentas. Akredityve bankas tiesiog garantuoja mokėjimą užsienio pardavėjui ir atsako tik tuo atveju, jei vietinis klientas neįvykdo įsipareigojimų. Taigi bankas ima pirmąjį mokestį už akredityvą, bet antrąjį mokestį - už patikėjimo kvitą.

Taigi pirmas ir pirmas žingsnis yra užtikrinti, kad skolininkas turėtų dokumentus, kad galėtų pasinaudoti pasitikėjimo kreditu, todėl pagrindinės sąlygos būtų:

• Pirkėjo priimtas vekselis (BOE) (pardavimo užsakymas yra tik ketinimas pirkti, bet BOE yra sutikimas mokėti!)
• Sąskaita faktūra, jei ji jau buvo pateikta pirkėjui
• Muitinės patvirtinimas (jei gautas - eksporto atveju)

Be to, aukščiau išvardyti dalykai yra bendri ir būdingi visoms šalims. Pagal vietinius įstatymus bankai siekia ieškoti papildomų dokumentų.

Privalumai

1 - lengvas finansų šaltinis

Paprastai bankai nedvejodami suteikia pasitikėjimo kreditą. Taip yra todėl, kad yra tikra, jog pardavus prekes pinigai būtų grąžinami su palūkanomis. Tai yra abiem pusėms naudinga situacija tiek bankui, tiek skolininkui, nes bankas gauna pinigų palūkanų forma, o įmonė uždirba pinigus iš pradžių neturėdama investuoti.

# 2 - momentinis likvidumas

Kitus turimus pinigus galima panaudoti kitam apyvartiniam kapitalui ir investicijoms. Tai leidžia įmonei efektyviai valdyti iždą.

Trūkumai

# 1 - per didelė kontrolė

Bankai kelia daug sąlygų klientui. Keletas sąlygų yra:

• Atskirai išlaikyti atsargų, susijusių su pasitikėjimu kreditais, atsargas
• Reguliariai tvarkyti ir teikti ataskaitas bankui.
• Sąlyga, kad „bankas gali atlikti akcijų auditą, jei to reikia“
• Sąnaudų suvaržymas

Bendrovė gali patirti papildomų išlaidų palūkanų atžvilgiu ir laikytis kitų bankų sąlygų. Turi būti atlikta šio išlikusio asmens ekonominės naudos analizė.

# 2 - per daug dokumentacijos

Jūs negaunate patikimo kredito, nebent pateikiami minimalūs aukščiau išvardyti dokumentai. Praktiškai neįmanoma gauti muitinės formalumų eksportuojant prekes klientui, faktiškai negaminant prekės.

( Pastaba: pirmiausia perkate prekę ir tada apdorojate pardavimą)

Išvada

Taigi pigiausias finansavimo šaltinis, kurio terminas yra palyginti lankstus, yra pasitikėjimo kvitas. Šaltinį galima pasirinkti atlikus reikiamą sąnaudų ir naudos analizę ir pateikiant reikiamus dokumentus.