seychellesartprojects.org

Kas yra bankų sverto koeficientai?

Bankų finansinio sverto koeficientas nurodo banko finansinę būklę pagal skolą ir kapitalą ar turtą. Jis apskaičiuojamas iš 1 lygio kapitalo, padalyto iš konsoliduoto turto, kur 1 lygio kapitalas apima bendrą kapitalą, rezervus, nepaskirstytą pelną ir kitus vertybinius popierius po atimant prestižą.

Paprastais žodžiais tariant, tai yra metrika, naudojama įvertinti įmonės turimų skolų lygį ir pasinaudoti jos galimybe grąžinti finansinius įsipareigojimus? Šis koeficientas įgauna papildomą reikšmę bankui, nes bankas yra labai svertinis subjektas. Banko kapitalas reiškia jo grynąją vertę (Turtas - Įsipareigojimai) ir yra daugiausia padalytas į dvi kategorijas: 1 ir 2 pakopos.

1 lygio banko kapitalas yra pagrindinis jo kapitalas ir apima elementus, kuriuos tradiciškai matysite banko balanse. 2 lygio kapitalas yra papildomas tipas ir dažniausiai apima visas kitas banko kapitalo formas, įskaitant neatskleistus rezervus, perkainojimo rezervus, mišrias priemones ir subordinuoto laikotarpio skolą. Bendras banko kapitalas yra 1 lygio ir 2 lygio kapitalo suma.

Taigi 1 lygio kapitalas natūraliai labiau rodo, ar bankas gali išlaikyti bankroto spaudimą, ir yra dažniausiai naudojamas elementas apskaičiuojant banko sverto koeficientą.

3 geriausi bankų sverto koeficientai

# 1 - 1 lygio finansinio sverto santykis

1 lygio finansinio sverto koeficiento formulė = 1 lygio kapitalas / visas turtas

Šis santykis matuoja banko turimo pagrindinio kapitalo kiekį, palyginti su visu jo turtu, ir buvo įvestas siekiant patikrinti banko turimo finansinio sverto kiekį ir sustiprinti rizika pagrįstus reikalavimus, naudojant atgalinę apsaugos priemonę.

Jei bankas skolina 10 USD už kiekvieną 1 USD kapitalo rezervą, jo kapitalo svertas bus 1/10 = 10%

Pagal „Bazelio III“ standartus reikalaujama, kad šis santykis būtų bent 3%, nors kiekvienos šalies taisyklės gali skirtis.

Pavyzdžiui, 2017 m. Gruodžio mėn. „JP Morgan“ pranešė, kad 1 lygio kapitalas yra 184 375 mln. JAV dolerių, o turto pozicija - 2 116 031 mln.

Šaltinis: JPMorgan.com

Ši vertinimo metrika buvo įvesta po 2008 m. Pasaulinės finansų krizės ir buvo svarbiausias santykis vertinant banko būklę.

Kiti dažniausiai naudojami svertų santykiai yra

# 2 - skolos ir nuosavo kapitalo santykis

Skolos ir nuosavo kapitalo santykio formulė = bendra skola / akcininkų nuosavybė

Šis santykis rodo įmonės finansavimo iš skolos ir nuosavo kapitalo sumą. AD / E santykis 0,4 reiškia, kad už kiekvieną 1 USD padidintą nuosavą kapitalą įmonė padidina 0,4 USD skolą. Nors labai didelis D / E santykis paprastai yra nepageidaujamas, bankai paprastai turi aukštą D / E santykį, nes bankai savo balanse turi daug skolų, nes jie daug investuoja į ilgalaikį turtą filialų tinklo forma.

# 3 - skolos ir kapitalo santykis

Skolos ir kapitalo santykio formulė = bendra skola / visas kapitalas (1 pakopa + 2 pakopa)

Panašiai kaip skolos ir nuosavo kapitalo santykis, skolos ir kapitalo santykis nurodo banko turimų skolų sumą, palyginti su visu jo kapitalu. Vėlgi, tai paprastai yra didesnė bankui dėl jo operacijų, dėl to padidėja paskolų rizika. Banko, kurio skola yra 1000 mln. USD ir nuosavybė - 2000 mln. USD, skolos ir kapitalo santykis bus 0,33x, o D / E santykis - 0,5x.

Pagrindiniai dalykai, kuriuos reikia atkreipti dėmesį

• Didesnis finansinio sverto koeficientas paprastai laikomas saugesniu bankui, nes tai rodo, kad bankas turi didesnį kapitalą, palyginti su jo turtu (daugiausia paskolomis). Tai ypač naudinga, kai ekonomika šlubuoja, o paskolos neišmokamos. Bankai turi santykinai mažiau kreditorių nei skolininkai, todėl sunku nurašyti paskolas, todėl tokiu atveju didelis nuosavas kapitalas gerai atsiperka.
• Aukštas finansinio sverto koeficientas reiškia, kad bankai turi daugiau kapitalo atsargų ir yra geriau pasirengę atlaikyti finansų krizę. Tačiau tai taip pat reiškia, kad ji turi mažiau pinigų skolinti, taip sumažinant banko pelną.
• 1 lygio finansinio sverto koeficientas yra tiesioginis krizės rezultatas, ir iki šiol jis gerai veikė tarp visų pakeitimų. Tačiau investuotojai vis dar pasikliauja bankais, kad apskaičiuotų šį skaičių, ir labai gali būti, kad investuotojams bus pateiktas netikslus vaizdas.
• Be to, tikro šio santykio poveikio mes nežinome iki kitos finansinės krizės, kuri padės mums sužinoti, ar bankai iš tikrųjų sugeba atlaikyti finansų krizę.

Išvada

Sverto koeficientai yra galinga priemonė įvertinti banko, kurio visas verslas priklauso nuo lėšų skolinimo ir indėlių palūkanų sumokėjimo, efektyvumą. Atidžiai ištyrus šiuos rodiklius, bus atskleista ne tik banko skolų mokėjimo galimybė, bet ir tai, kaip bankas valdo savo lėšas ir pripažįsta pelną.