seychellesartprojects.org

11 populiariausių santykio analizės privalumų

Santykiai yra naudingos priemonės, naudojamos išreikšti duomenų ryšį, kuris gali būti naudojamas vidiniams palyginimams, taip pat gali būti naudojamas lyginant įmones. Jie naudojami atsakyti į klausimus, į kuriuos reikia atsakyti, o ne tiesiogiai atsakyti į klausimus. Konkrečiai, santykio analizė yra naudinga ir gali būti naudojama:

# 1 - Santykių analizė padeda analizuoti finansinę atskaitomybę

Pirmasis Ratio analizės privalumas yra tai, kad joje pateikiama plati įmonės būklės, finansinio stabilumo, vertinimo apžvalga. Tai padeda bankininkams, investuotojams, taip pat vadovybei priimant sprendimus. Tai yra vienas iš gyvybiškai svarbių finansinių ataskaitų analizės metodų, kurį galima modifikuoti pagal vartotojo poreikius. Santykiai pateikia išsamią informaciją apie kiekvieną įmonės segmentą

# 2 - santykio analizė padeda spręsti apie efektyvumą

Antrasis santykio analizės pranašumas yra tas, kad pelningumas, mokumo rodikliai padeda įvertinti bendrą įmonės veiklą. Tai padeda investuotojams nustatyti, kaip vyksta įmonės veikla ir kaip gerai vadovybė priima sprendimus. Tai taip pat padeda išsiaiškinti, ar įmonei vadovaujama nepakankamai. Santykių analizė padeda nustatyti, ar turtas yra gerai panaudotas, o pelnas auga sparčiai. Santykiai taip pat padeda nustatyti, ar pelnas naudojamas protingai. Tokie santykiai kaip dividendų pajamingumas ir nuosavo kapitalo grąža padeda suprasti, kiek pelno perduoda investuotojams

Iš esmės tai padeda įvertinti firmos lankstumą .ie. jei įmonė gali augti ir įvykdyti savo įsipareigojimus įvykus netikėtiems įvykiams

# 3 - santykio analizė padeda nustatyti silpnumą

Nors bendras darbas gali atrodyti gerai, dažnai gali būti situacijų, kai reikia vadovybės dėmesio. Kitas santykio analizės pranašumas yra tas, kad tokie rodikliai kaip palūkanų padengimas, skolų aptarnavimo santykio analizė padeda gauti išsamų supratimą. Tada vadovybė gali sutelkti dėmesį į šias sritis

# 4 - santykio analizės pagalba planuojant ateities pajamas ir pinigų srautus

Rodikliai apskaičiuojami naudojant istorinius duomenis ir prognozuojami remiantis šių skaičių augimo tempu. Santykių analizė gali būti naudojama rengiant preliminarią finansinę atskaitomybę, kurioje pateikiami finansinių ataskaitų straipsnių įvertinimai vienam ar daugiau ateinančių laikotarpių. Santykių analizė ir prognozavimas padeda valdymui suformuluoti planus ir investuotojams pamatyti, kaip įmonė auga.

Santykinės analizės privalumas yra tas, kad šie prognozuojami santykiai naudojami kartu su kitais vertinimo metodais, tokiais kaip diskontuotų pinigų srautų analizė (DCF), diskontuotų dividendų modelis (DDM). Vertinimo koeficientai naudojami analizuojant investicijas į bendrą kapitalą. Tokie koeficientai kaip EV / EBITDA, EV / pardavimai, kaina į knygą, kaina iki pelno naudojami norint sumažinti akcijų kainą. Vienos akcijos vertinimo priemonės apima pelną vienai akcijai (EPS), EBIT vienai akcijai ir EBITDA vienai akcijai. Metodas, naudojant koeficientus, laikomas tinkamiausiu, nes prielaidų yra mažiau ir jis yra paprastas

5 - našumo palyginimas su bendraamžiais

Tai yra vienas iš svarbiausių santykio analizės pranašumų, palengvinantis dviejų bendrovių palyginimą. Neįmanoma palyginti dviejų bendrovių vien žiūrint į pelno (nuostolių) ataskaitą ar balansą. Investuotojai dažnai nori suprasti įmonės padėtį sektoriuje, kuriame ji veikia. Tai taip pat padeda suprasti, ar įmonė yra pervertinta ar nuvertinta tarp savo bendraamžių

Be to, kad ji lygina save su bendraamžiais, ji taip pat padeda palyginti skirtingus tos pačios įmonės padalinius. Dažniausiai vadovybė naudoja santykius, kai turi nuspręsti, į kurį padalinį nori investuoti ar kurį padalinį nori uždaryti

# 6 - tendencijų analizė

Kitas santykio analizės pranašumas yra tas, kad ji padeda suprasti metų tendencijas. Analitikas, žiūrėdamas į skaičius, gali lengvai nustatyti, ar įmonė eina aukštyn, žemyn ar stabiliai. Palyginimas gali būti lengvai atliekamas ir padeda nustatyti, ar šis rodiklis yra didesnis ar mažesnis už etaloną pramonėje.

# 7 - santykiai įprasmina absoliučias figūras

Kaip aptarėme anksčiau, sunku suprasti įmonę vien remiantis finansinėse ataskaitose pateiktais skaičiais. Santykiai įprasmina skaičius ir supaprastina sudėtingas apskaitos ataskaitas. Pavyzdžiui, jei sakysime, kad įmonės PE koeficientas yra 1,2x, nebus daug prasmės, jei nežinome, koks buvo santykis per pastaruosius metus ar koks yra dabar jos bendraamžiams. Panašiai, jei sakysime, kad įmonės pajamos siekia du milijardus, negalime interpretuoti, ar ji yra gera, palyginti su turtu, ir jei įmonė parduoda daugiausia savo paslaugų ar produktų kreditais. Tokie santykiai kaip atsargų apyvarta, gautinos dienos, mokėtinos dienos padeda tai suprasti.

# 8 - ankstesnių rezultatų analizė

Kitas santykio analizės pranašumas yra tas, kad ji padeda suprasti skirtingus ankstesnių duomenų santykius ir sąsajas bei padeda tikrinti rezultatus.

# 9 - trumpalaikio likvidumo nustatymas

Dabartiniai rodikliai padeda nustatyti trumpalaikę įmonės likvidumo padėtį. Šie rodikliai padeda suprasti, ar įmonė sugeba įvykdyti savo trumpalaikius įsipareigojimus. Ilgalaikį mokumą taip pat galima nustatyti naudojant pelningumo ir mokumo rodiklius.

# 10 - Bendravimas

Kai vadovybė atskleidžia jų rezultatus, ji visada skelbiama pagal santykius. Jie daugiausia dėmesio skiria tokiems santykiams kaip EV / EBITDA, EPS, PE. Tai gerai pranešama investuotojams. Kai vadovybė kalba apie skaičių, jis laikomas gerai apibendrintu ir supaprastintu. Santykiai turi galią kalbėti

# 11 - Santykių analizė padeda analitikams atlikti geresnį darbą

Analitikai daugiausia vykdo griežtus įmonės duomenų skaičių. Santykiai suteikia išankstinį įspėjimą tais atvejais, kai įmonės veikla blogėja. Analitikai naudoja santykio analizę, kad įvertintų, kaip efektyviai įmonė valdo savo atsargas.

Pavyzdžiui, atsargų apyvartos rodiklis matuoja, kaip greitai įmonė parduoda savo atsargas. Per maža atsargų apyvarta gali rodyti lėtai parduodamus ar net pasenusius produktus. Pervežti per daug atsargų yra brangu, nes įmonė patiria sandėliavimo, draudimo ir atsargų mokesčius. Pernelyg didelis inventorius taip pat susieja grynuosius pinigus, kurie gali būti efektyviau naudojami kitur. Daugumos sėkmingų bendrovių rodikliai yra labai geri; bet koks iš sričių trūkumų ar silpnybių gali nulemti didelį išpardavimą. Rodikliai taip pat būdingi pramonės šakoms. Bankams svarbūs rodikliai nebūtinai turi būti svarbūs gamybos įmonėms; analitikas atlieka savo analizę atsižvelgdamas į šiuos veiksnius.

Kaip aprašyta aukščiau, koeficientai yra įvairūs ir gali būti naudojami visi, pradedant vadovybe, klientais, investuotojais ir kreditoriais.