Rizikos poveikis (apibrėžimas, pavyzdžiai) Kaip apskaičiuoti?

Kas yra rizikos poveikis?

Rizikos rizika bet kuriame versle ar investicijoje yra galimo būsimo nuostolio, atsirandančio dėl konkretaus įvykio ar verslo veiklos, įvertinimas ir apskaičiuojamas kaip tikimybė, kad padauginta iš numatomo nuostolio dėl rizikos poveikio.

Tikimybės, susijusios su tam tikru įvykiu, dėl kurio įmonė patiria nuostolių, apskaičiavimas yra svarbi rizikos analizės dalis, todėl vadovybei svarbus sprendimas yra supratimas, įvertinimas ir būtinų atsargumo priemonių siekiant išvengti ar sumažinti šią riziką.

Kaip apskaičiuoti riziką?

Nors tam tikros su verslu susijusios rizikos negalima numatyti ir kontroliuoti, rizika, kuri yra nuspėjama ir kurią galima valdyti, apskaičiuojama pagal šią formulę:

Rizikos poveikio formulė = Įvykio tikimybė * Praradimas dėl rizikos (poveikis)

Pavyzdys

Investuotojui yra 3 investavimo galimybės, kurias jis turi nuspręsti. Investuotojas nori vieneriems metams į rinką investuoti 500 000 USD.

Investuotojas turi priimti sprendimą, į kurią investavimo galimybę jis nori investuoti. Nors investavimo variantas C atrodo patrauklus, kai gresia didesnė grąžos rizika, kuri yra 12 proc.

Jei investuotojas nusprendžia padalinti investicijas į visas tris galimybes, rizika bus koreguojama ir jis gaus naudos iš visų trijų investicijų.

Lentelės rizikos stulpelyje nurodoma investicijų nuostolių tikimybė.

Rizikos poveikio tipai su pavyzdžiu

Yra keturios rizikos pozicijų rūšys:

Galite atsisiųsti šį „Rizikos ekspozicijos“ „Excel“ šabloną čia - „Rizikos poveikio„ Excel “šablonas

# 1 - Sandorio pozicija

Sandorio pozicija atsiranda dėl užsienio valiutos kurso pokyčių. Su tokia pozicija susiduria tarptautiniu mastu veikiantis arba nuo komponentų priklausantis verslas, kurį reikia importuoti iš kitų šalių, o tai lemia sandorį užsienio valiuta. Pirkimas ir pardavimas, skolinimas ir skolinimasis, susiję su užsienio valiuta, turi susidurti su sandorių rizika.

Po rizikos, susijusios su sandorių poveikiu:

  1. Valiutos kursas: jis atsiranda, kai skiriasi sudarytos sandorio datos ir įvykdytos operacijos data. Pvz., Kredito pirkimas, išankstiniai sandoriai ir kt.
  2. Kredito rizika: įsipareigojimų nevykdymo rizika, jei pirkėjas ar skolininkas negali sumokėti.
  3. Likvidumo rizika: jei sutartys apima mokėjimus užsienio valiuta ateityje, tai gali turėti įtakos pirkėjo ar skolininko patikimumui.

Sandorių pozicija dažniausiai valdoma naudojant įvairias išvestinių finansinių priemonių sutartis, kad apsidraustų, todėl šių sandorių rizika neturės įtakos pajamoms ar sąnaudoms.

Pavyzdys

Indijoje veikiantys „Indian Mobile“ gamintojai turi importuoti tam tikras vidines mobiliojo ryšio dalis iš Kinijos ir JAV. Kaina viso importuotų dalių, reikalingų vieno mobiliojo telefono gamybai, kainuojanti 500 50 ir 50 USD. Bendrovė kiekvieną mėnesį pagamina 100 000 mobiliųjų telefonų.

Dabartinis valiutos kursas

Dabartinės vieno įrenginio gamybos išlaidos

Dabartinis valiutos kursas

Vieneto gamybos sąnaudų pokytis

Bendros gamybos išlaidos

Gamybos sąnaudos per mėnesį padidėjo 5,00,00 000 ₹, pasikeitus valiutos kursui.

# 2 - Ekspozicija

Verslo grynųjų pinigų srautų matavimas įtakos turėjo valiutos kurso pasikeitimas, dėl kurio pasikeitė pelnas. Konkurencinis ir konversijos efektas įvyks tuo atveju, jei tarptautinės įmonės palygins su vietinėmis įmonėmis, veikiančiomis jų šalyje. Tokia rizika yra valdoma priimant tinkamą kainodaros strategiją ir sumažinant išlaidas vykdant vietos operacijas, perkant išorines paslaugas ir kt.

Pavyzdys

Indijos rinkoje veikiantis JAV šaldytuvų gamintojas patiria nuostolių dėl dolerio brangimo, dėl kurio sumažėja operacijų pinigų srautas.

# 3 - Vertimo ekspozicija

Vertimas Pozicija atsiranda dėl tarptautinės įmonės, turinčios dukterinę įmonę užsienio valstybėje, balanso turto ar įsipareigojimų pokyčių, teikiant konsoliduotas finansines ataskaitas. Jis matuoja įmonės turto ir įsipareigojimų vertės pokyčius dėl valiutos kurso svyravimų. Valiutų perkėlimas neturi įtakos įmonės veiklos pinigų srautams ar pelnui iš užsienio, tačiau tokia rizika kyla tik teikiant konsoliduotą finansinę atskaitomybę.

Vertimas Poveikis valdomas naudojant išvestinių finansinių priemonių strategijas užsienio valiutoje, siekiant išvengti neaiškumų bendrovės investuotojų galvoje. Bendrovė priima tam tikrus būdus ir tvarko finansinių ataskaitų ataskaitas.

Įvairus metodas

  • Srovės / ilgalaikio metodas
  • Piniginis / nepiniginis metodas
  • Laiko
  • Dabartinė norma

Pavyzdys

JAV kompanija turi dukterinę įmonę Europoje, naudodama įvairius metodus, o vienas iš metodų apskaičiuojant vertimo poveikį yra ataskaitų teikimas. Toliau pateikiamas monetarinis / nepiniginis metodas.

# 4 - ekonominis poveikis

Verslo vertės pokytis dėl valiutos kurso pasikeitimo. Verslo vertė, apskaičiuota diskontuojant būsimus pinigų srautus, diskontuotus tam tikra norma. Ekonominė pozicija yra atitinkamų įmonės operacijų straipsnių, susijusių su sandorio pozicija ir vertimo pozicija, mišinys. Bendrovės veiklos ir sandorių pozicijos daro ekonominę įtaką verslui. Ekonominis poveikis versle visada egzistuoja dėl jo tęstinio pobūdžio. Dabartinės vertės skaičiavimai, taikomi visiems būsimiems verslo pinigų srautams, atsižvelgiant į numatomus ir realius valiutos kurso pokyčius, daro įtaką verslo vertei.

Pavyzdys

Mūsų įmonė, veikianti per dukterinę įmonę Europoje, patiria nuostolių dėl valiutos kurso pokyčio per metus.

Pajamos pasikeitė dėl valiutos kurso svyravimo, kuris pakeis pajamas iš operacijų ir verslo vertę.

Išvada

Rizikos poveikis yra svarbus veiksnys bet kokiam dideliam ar mažam verslui, nes tai leidžia įvertinti riziką, susijusią su tam tikra veikla, politikos pokyčiais ar operacijų pokyčiais. Valiutos kurso pokytis yra svarbi šiandieninio verslo pasaulio dalis, nes importas ir eksportas, paslaugų perkėlimas yra didelė daugelio tarptautinių organizacijų verslo dalis. Daugeliui bendrovių, veikiančių vidaus rinkoje, vis dar reikia tam tikros pagalbos importuojant ir gaunant eksporto naudą. Teisinga kainodara, politika ir veiklos strategija padės verslui valdyti bendrą rizikos riziką.