Tendencijų analizė (reikšmė, pavyzdžiai) Kaip tai veikia?

Kas yra tendencijų analizė?

Tendencijų analizė yra įmonės tendencijos analizė, lyginant jos finansines ataskaitas, siekiant analizuoti rinkos tendencijas ar ateities analizę remiantis praeities veiklos rezultatais, ir tai bandymas priimti geriausius sprendimus remiantis atlikta analizė.

Tendencijų analizė apima informacijos rinkimą iš kelių laikotarpių ir surinktos informacijos braižymą horizontalioje linijoje, siekiant iš pateiktos informacijos rasti veikiamus modelius. Finansuose tendencijų analizė naudojama atsargų techninei analizei ir apskaitos analizei.

Tendencijos tipai

1 - kylanti tendencija

Aukštyn tendencija arba bulių rinka yra tada, kai finansų rinkos ir turtas, kaip ir platesniu ekonomikos lygiu, juda aukštyn ir nuolat didina akcijų ar turto kainas ar net ekonomikos dydį. Tai klestėjimo metas, kai sukuriamos darbo vietos, ekonomika pereina į teigiamą rinką, o rinkos nuotaikos yra palankios ir prasidėjo investicijų ciklas.

# 2 - smukimo tendencija

Nuosmukio arba padengimo rinka yra tada, kai finansų rinkos ir turto kainos, kaip ir platesniu ekonomikos lygiu, juda žemyn, o akcijų ar turto kainos ar net ekonomikos dydis laikui bėgant mažėja. Tai laikas, kai įmonės nutraukia veiklą arba sumažina gamybą dėl sumažėjusio pardavimo. Darbai prarandami, o turto kainos pradeda mažėti, nuotaikos rinkoje nėra palankios tolesnėms investicijoms, investuotojai bėga dėl investicijų prieglobsčio.

# 3 - šoninė / horizontali tendencija

Šoninė / horizontali tendencija reiškia, kad turto kainos ar akcijų kainos, kaip ir platesniu ekonomikos lygiu, juda bet kuria kryptimi; jie juda šonu, kurį laiką aukštyn, tada kurį laiką žemyn. Tendencijos krypties negalima nuspręsti. Tai tendencija, kai investuotojai yra susirūpinę dėl savo investicijų, o vyriausybė bando paskatinti ekonomiką augti. Paprastai šoninė arba horizontali tendencija laikoma rizikinga, nes negalima nuspėti, kada bus nusiteikę prieš nuotaikas; taigi investuotojai bando išvengti tokių situacijų.

Kuo naudinga tendencijų analizė?

Ją naudoja tiek apskaitos analizė, tiek techninė analizė.

1 - naudojimas apskaitoje

Organizacijos pelno (nuostolio) ataskaitos pardavimo ir išlaidų informacija gali būti išdėstyta horizontalioje eilutėje kelis laikotarpius ir nagrinėja tendencijas bei duomenų neatitikimus. Pavyzdžiui, imkitės staigaus tam tikro ketvirčio išlaidų padidėjimo ir kito laikotarpio staigaus sumažėjimo pavyzdžio. Tai yra išlaidų rodiklis, kuris buvo apskaitytas du kartus per pirmąjį ketvirtį. Taigi apskaitos tendencijų analizė yra būtina tiriant, ar finansinėse ataskaitose nėra netikslumų, kad būtų galima nustatyti, ar tam tikras dalis reikėtų pakoreguoti prieš darant išvadą iš finansinių ataskaitų.

Tendencijų analizė apskaitoje palygina bendrą pagrindinės finansinės atskaitomybės eilutės augimą per metus nuo pagrindinio atvejo.

Pavyzdžiui, „Colgate“ atveju manome, kad 2007 m. Yra pagrindinis atvejis, ir analizuojame pardavimų ir grynojo pelno rezultatus per metus.

  • Pažymime, kad pardavimai per 8 metus (2008–2015 m.) Padidėjo tik 16,3%.
  • Taip pat pažymime, kad bendras grynasis pelnas per 8 metus sumažėjo 20,3%.

Prognozuojant prognozuojamą finansinių ataskaitų tendencijų analizę naudojama galva, kai reikšmingų pokyčių neįvyko. Pavyzdžiui, jei darbuotojo išlaidos yra 18% pajamų, o darbuotojai nepadarė didelių pokyčių, apskaičiuotose finansinėse ataskaitose darbuotojų išlaidos gali būti laikomos 18%.

Vidinis tendencijų analizės naudojimas apskaitoje (pajamų ir sąnaudų analizė) yra viena iš naudingiausių valdymo priemonių prognozuojant.

# 2 - naudojimas techninėje analizėje

Investuotojas gali susikurti savo tendencijų liniją iš istorinių akcijų kainų, o šią informaciją jis gali naudoti prognozuodamas būsimą akcijų kainos judėjimą. Tendenciją galima susieti su pateikta informacija. Prieš baigiant tendencijų analizę, reikia ištirti priežasties ir pasekmės ryšius.

  • Tendencijų analizė taip pat apima ilgainiui pasitaikančių modelių paiešką, pvz., Puodelio ir rankenos modelį, galvos ir pečių modelį ar atvirkštinį galvos ir pečių modelį.
  • Techninėje analizėje jis gali būti naudojamas užsienio valiutų, akcijų ar išvestinių finansinių priemonių rinkoje. Esant nežymiems pokyčiams, ta pati analizė gali būti naudojama visose rinkose.

Tendencijų analizės pavyzdžiai

  • Tiriant pardavimo modelius, ar pardavimai mažėja dėl konkrečių klientų ar produktų ar pardavimo regionų;
  • Nagrinėjant išlaidas pateikiamos pretenzijos dėl apgaulingų reikalavimų įrodymo.
  • Nagrinėdami išlaidų eilutes, norėdami sužinoti, ar per ataskaitinį laikotarpį nėra neįprastų išlaidų, kurias reikia papildomai ištirti;
  • Prognozuokite pajamų ir išlaidų eilutes ateityje planuodami biudžetą būsimiems rezultatams įvertinti.

Kuo svarbi tendencijų analizė?

  • Tendencijų analizė bando išsiaiškinti bulių rinkos tendencijas ir gauti iš šios tendencijos pelną, nebent ir tol, kol duomenys rodo tendencijos pasikeitimą, pvz., Buliaus lokio rinką. Tai naudingiausia prekybininkams, nes judėjimas pagal tendencijas, o ne prieštaravimas joms, duos pelno investuotojui. Tendencija yra geriausias prekybininkų draugas - rinkoje gerai žinoma citata.
  • Tendencija yra ne kas kita, kaip bendra rinkos kryptis tam tikru laikotarpiu. Tendencijos gali būti ir augančios, ir mažėjančios, atitinkamai susijusios su meškų ir bulių rinkomis. Nėra kriterijų nuspręsti, kiek laiko reikia tendencijai sužinoti; Apskritai kuo ilgesnė kryptis, tuo patikimesnė. Remiantis patirtimi ir tam tikra empirine analize, yra sukurti kai kurie rodikliai, o tokių rodiklių, kaip 14 dienų slenkamasis vidurkis, 50 dienų slenkamasis vidurkis, 200 dienų slenkamasis vidurkis, standartinis laikas yra išlaikomas.
  • Nors nėra nurodytas minimalus laiko tarpas, reikalingas krypčiai laikyti tendencija, kuo ilgiau kryptis išlaikoma, tuo ryškesnė tendencija.

Išvada

Tendencija yra draugas, yra gerai žinoma citata prekybininko brolijoje. Prekybininkas, naudodamasis tendencija, gauna gerą pelną, o tendencijų analizė nėra lengva užduotis. Tam reikėjo pažvelgti į detales ir suprasti rinkos dinamiką.

Tendencijos analizę apskaitoje vadovybė ar analitikas gali naudoti prognozuodami būsimas finansines ataskaitas. Aklas sekimas gali pasirodyti pavojingas, jei nebus tinkamai atlikta praeities įvykio analizė.


$config[zx-auto] not found$config[zx-overlay] not found