seychellesartprojects.org

Įmonės grynųjų pinigų srautų apskaičiavimo formulė

Grynųjų pinigų srautų formulė apskaičiuoja grynuosius pinigų srautus įmonėje per laikotarpį, ir jie apskaičiuojami sudedant grynuosius pinigų srautus iš pagrindinės veiklos, grynuosius pinigų srautus iš investicinės veiklos ir grynuosius pinigų srautus iš finansinės veiklos arba tą patį galima apskaičiuoti. iš grynųjų pinigų kvitų atimant įmonės mokėjimus grynaisiais laikotarpiu.

Grynasis pinigų srautas = bendros pinigų įplaukos - visos pinigų srautai

ARBA

Grynasis pinigų srautas = grynieji pinigų srautai iš pagrindinės veiklos + grynieji pinigų srautai iš investicinės veiklos + grynieji pinigų srautai iš finansinės veiklos

• Grynųjų pinigų srautų formulė yra labai naudinga lygtis, nes ji suteikia įmonei ar įmonei galimybę sužinoti grynųjų pinigų sumą, nesvarbu, ar ji teigiama, ar neigiama, taip pat įmonė gali tą patį padalyti į tris pagrindines veiklos rūšis, tarp kurių pagrindinė pagrindinė veikla kadangi įmonė gauna pajamas iš pagrindinės veiklos, o sveiki pinigų srautai iš pagrindinės veiklos yra geras ženklas, kad verslas veikia gerai.
• Antroji veikla yra pinigų srautas iš investicinės veiklos, tai dažniausiai būtų neigiama, nes įmonė investuoja savo pagrindinius pinigų srautus į gamyklas ir mašinas arba į kitą produktą kaip investiciją, o pinigų srautas čia būtų gautas dividendas ir kt.
• Paskutinė veikla yra finansinės veiklos pinigų srautai; tokiu atveju įmonė žinotų, kaip ji surinko savo lėšas, nesvarbu, ar ji buvo viduje, ty išleisdama akcijas, ar pritraukdama išorės, tai yra paskola.

Pavyzdžiai

Šį grynųjų pinigų srautų formulės „Excel“ šabloną galite atsisiųsti čia - grynųjų pinigų srautų formulės „Excel“ šabloną

1 pavyzdys

Bendrovė WYZ gamybos versle veikia nuo amžių. Įmonės WYZ buhalterė nori apskaičiuoti grynuosius pinigų srautus už pasibaigusius metus. Bendrovė pranešė, kad pradinis grynųjų pinigų likutis yra 34 milijonai dolerių. Be to, buvo pranešta, kad įmonė uždirbo 100 mln. USD iš pagrindinės veiklos, -50 mln. USD iš investicinės veiklos ir 30 mln. USD iš finansinės veiklos.

Remdamiesi aukščiau pateikta informacija, turite apskaičiuoti įmonės pabaigos pinigų likutį.

Sprendimas:

Norėdami apskaičiuoti grynąjį pinigų srautą, naudokite žemiau pateiktus duomenis.

Grynąjį pinigų srautą galima apskaičiuoti taip:

Tai yra paprastas pinigų srautų skaičiavimo pavyzdys. Mes galime naudoti aukščiau pateiktą lygtį tam pačiam apskaičiuoti.

Grynasis pinigų srautas = 100 mln. USD - 50 mln. USD + 30 mln. USD

Grynasis pinigų srautas bus -

Grynasis pinigų srautas = 80 mln. USD

Grynasis įmonės pinigų srautas yra 80 mln. USD.

Pradinis įmonės grynųjų pinigų likutis yra 34 milijonai dolerių, o jei pridėsime grynąjį pinigų srautą, kuris yra 80 milijonų dolerių, galutinis likutis bus 114 milijonų.

2 pavyzdys

Ponas M yra vienintelis „M & M Associates“ savininkas. Įmonės apyvarta yra mažesnė nei 2,5 mln. USD, taigi, pagal mokesčių taisykles, jos neprivalo tvarkyti apskaitos knygų ir gali tiesiogiai parodyti 50% grynojo pelno. Tačiau ponas M nori žinoti, kiek pinigų srautų įvyko per metus, nes jis nori skolintis banke paskolą būsimiems poreikiams patenkinti.

Žemiau yra santrauka, kurią buhalterė parengė paskolos įvertinimui.

Firma siekia, kad rankose būtų 80 000 grynųjų, ir tą patį atlygins paskola ir grynieji pinigai. Privalote apskaičiuoti paskolos sumą, kurios reikės „M&M Associates“.

Sprendimas:

Mums pateikiama finansinės informacijos santrauka. Norėdami apskaičiuoti paskolos sumą, pirmiausia apskaičiuosime turimus grynuosius pinigus, o tuo pačiu turime apskaičiuoti grynąjį pinigų srautą.

Bendras pinigų įplaukos apskaičiavimas bus -

Bendras pinigų srautas bus apskaičiuojamas taip:

Grynąjį pinigų srautą galima apskaičiuoti taip:

Grynieji pinigų srautai = 55 000 - 23 000

Grynasis pinigų srautas bus -

Grynasis pinigų srautas = 32000

Taigi paskolos reikalavimas bus 80 000 - 32 000, tai yra 48 000.

3 pavyzdys

„Dynamic Label Inc.“ rengė pinigų srautų ataskaitą, kad sužinotų, kuri veikla jiems suteikė teigiamą pinigų srautą, o kuri veikla - neigiamą pinigų srautą. Jie iš pinigų sąskaitos surinko žemiau pateiktą informaciją ir dabar nori atskirti pinigų srautus pagrindinėje, finansinėje ir investicinėje veikloje.

Jums reikia apskaičiuoti grynąjį pinigų srautą tiesioginiu metodu.

Sprendimas:

Pirmiausia suskirstysime lėšų šaltinius ir paraiškas į tris veiklos rūšis: veiklos, finansavimo ir investavimo.

Dabar mes tiesiog pridėsime pinigų srautus ir atimsime grynųjų pinigų srautus ir pasieksime atitinkamus pinigų srautus iš šios veiklos, kaip nurodyta toliau:

Grynasis pinigų srautas = -21722 + 22213 + 24534

Grynasis pinigų srautas bus -

Grynasis pinigų srautas = 25025

Grynųjų pinigų srautų skaičiuoklė

Galite naudoti šią grynųjų pinigų srautų skaičiuoklę.

Bendros grynųjų pinigų įplaukos
Bendras pinigų srautas
Grynasis pinigų srautas

Grynasis pinigų srautas =	Bendros grynųjų pinigų įplaukos - bendros grynųjų pinigų srautai
0 - 0 =	0

Aktualumas ir naudojimas

Grynieji pinigų srautai, kaip minėta anksčiau, yra svarbi sąvoka ir tai yra kuras, padedantis įmonėms kurti naujus produktus, išpirkti jų atsargas, plėtros planus, mokėti dividendus akcininkams ar grąžinti jų paskolas ar skolas. Tai leidžia įmonėms sklandžiai vykdyti savo kasdienį verslą. Tai yra priežastis, kodėl kai kurie žmonės grynuosius pinigų srautus vertina dar labiau nei bet kuri kita finansinė priemonė, kuri taip pat apima EPS, t. Y. Pelną vienai akcijai. Didžiausi grynųjų pinigų srautų veiksniai yra pajamos arba pardavimai ir išlaidos.