seychellesartprojects.org

Mokėtinų sumų ciklas, taip pat žinomas kaip „Pirkti mokėti“ - tai skirtingų įmonės procesų, apimančių įvairią veiklą, reikalingą įsigyjant produktą, nuo prekių užsakymo pateikimo tiekėjams, prekių pirkimo ir pristatymo, pagaliau atlikdamas paskutinį mokėjimą tiekėjui už tą patį.

Kas yra mokėtinų sumų (AP) ciklas?

Mokėtinų sumų ciklas taip pat žinomas kaip „Pirkimas mokėti“ arba „P2P“ ciklas yra procesų serija, apimanti įmonės pirkimų ir mokėjimų skyrių ir atliekanti visą reikalingą veiklą nuo užsakymo pateikimo iki tiekėjų, prekių pirkimo ir galutinių mokėjimų. tiekėjams.

Kiekvienas verslas turi du pagrindinius verslo ciklus - pajamų ir išlaidų ciklą.

• Pajamų ciklas apima tokias veiklas kaip pardavimai, rinkodara, santykiai su klientais, pajamų surinkimas ir kt.
• Išlaidų ciklas apima pirkimus, tiekėjų mokėjimus, gamybos išlaidas, darbo užmokestį ir atlyginimus ir kt. Mokėtinos sumos yra reikšminga išlaidų ciklo dalis.

Toliau pateikiami veiksmai, įtraukti į įsiskolinimų ciklą -

1. Reikalingų prekių nustatymas
2. Pirkimų procesas
3. Ieškokite tiekėjų
4. Prašymas pateikti pasiūlymą
5. Peržiūrėkite gaunamą citatą
6. Derybos
7. Pirkimo užsakymas
8. Tiekėjo patvirtinimas
9. Tiekėjų pareiga
10. Apie sėkmingą prekių pristatymą
11. Sąskaitos faktūros įrašas
12. Apmokėjimas

Aptarkime tai išsamiai -

Veiksmai, įtraukti į mokėtinų sumų ciklą

Į pirkimo – apmokėjimo ciklą įtraukti šie veiksmai:

# 1 - būtinas prekių nustatymas

Pirkimai atliekami pagal atsargas, kurių reikalauja įmonės gamybos skyrius. Gamybos vadovas nustato reikalingas atsargas ir informuoja pirkimo skyrių.

# 2 - Pirkimų skyrius pradeda pirkimų procesą

Gavęs produkcijos prašymų patvirtinimą, pirkimų skyrius patikrins, ar jau buvo pateikti panašūs užsakymai; jei ne, tada generuojami nauji pirkimo užsakymų dokumentai.

3 - ieškokite tiekėjų

Tiekėjų paieška yra keblus darbas, apimantis įvairius veiksnius, tokius kaip vietovė, susisiekimo paprastumas, kredito politika, tiekėjo ir jo produktų geranoriškumas, buvę ryšiai su įmone ir daug kitų. Tačiau įmonė teikia pirmenybę sandoriams su patikrintais tiekėjais. Kitais atvejais potencialūs tiekėjai pasirenkami vietiniu, nacionaliniu ar tarptautiniu mastu, naudojant internetinį verslą verslo portalams (pvz., Alibaba.com), persiuntimus ir kt.

# 4- Prašymas pateikti pasiūlymą

Pasirinkus kelis potencialius tiekėjus, pristatomas oficialus dokumentas, kad būtų galima gauti prekių pasiūlymus. Dokumentas vadinamas prašymu pateikti pasiūlymą (RFP). Tiekėjas siunčia pasiūlymą, kuriame nurodomos produktų kainos ir savybės, ir prašo bendrovės su jais bendradarbiauti.

# 5 - peržiūrėkite gaunamą citatą

Įmonė peržiūri skirtingų tiekėjų siunčiamas kainas ir filtruoja tiekėjus, kurie gali patenkinti įmonės reikalavimus. Bendrovė informuoja pasirinktus tiekėjus apie savo susidomėjimą sudarant pirkimo sandorius.

# 6 - įmonė pradeda derybų procesą

Derybos yra įtemptas ir kartais daug laiko reikalaujantis procesas, kai pirkėjas prašo pardavėjo sumažinti tarifus, pasiūlyti liberalią kredito politiką ir kitas pagrindines derybų sąlygas, pvz., Nuolaidas, produktų kokybę, gabenimo mokesčius, pristatymo ir draudimo sąlygas. Derybų procesas atlieka filtravimą, o įmonė nustatė geriausius tiekėjus.

# 7 - pirkimo užsakymas

Bendrovė, patvirtinusi pageidaujamą tiekėją, apdovanoja jį užsakymu išsiųsdama oficialų pirkimo užsakymo dokumentą. Tai patvirtina tiekėją apie įmonės reikalavimus ir produktų ar paslaugų pristatymo terminą.

# 8 - tiekėjo patvirtinimas

Sutartis pradedama, kai tiekėjas sutinka parduoti savo produktus reikalaujamomis sąlygomis. Tiekėjas turi išsiųsti patvirtinimą apie priėmimą raštu paštu arba el. Paštu.

# 9 - Tiekėjų pareiga

Tiekėjo pareiga griežtai paruošti ir išsiųsti prekes laikantis nustatytų terminų ir informuoti įmonę apie užsakymo eigą. Pranešimas turi būti išsiųstas, kai prekės yra paruoštos išsiųsti, ir pranešimas apie siuntimą, įskaitant galiojančius dokumentus, nurodančius prekių aprašymą, įskaitant svorį ar vienetus, pristatymo datą, vietą ir kt.

# 10 - pristatytų prekių tikrinimas

Prasideda tikrinimo procesas, kuris apima ir kokybės, ir kiekio patikrinimus. Pirkimo skyrius patikrina, ar pristatytos prekės atitinka pirkimo užsakymą.

# 11 - sąskaitos faktūros įrašas

Sėkmingai patikrinus, jei viskas tinkama, pirkimų skyrius išsiunčia patvirtinimą mokėtinų sumų skyriui, kad jis pradėtų mokėjimų procesą. Taigi mokėtinų sumų skyrius įrašo sąskaitą faktūrą, kurioje pateikiamos visos mokėjimo specifikacijos, tokios kaip galutinė data ir (arba) galutinė data su nuolaida, kompensacijos suma ir kita oficiali informacija.

# 12 - mokėjimas

Po kiekvieno būtino patikrinimo mokėtinų sumų skyrius iš dalies arba visiškai pradeda mokėti tiekėjui pagal įmonės normas. Yra daugybė būdų, kaip mokėti tiekėjams:

• Mokėjimai grynaisiais
• Mokėjimas čekiu (ar kitomis apyvartinėmis priemonėmis)
• Trečiųjų šalių perkėlimas internetu
• Mokėjimas kreditine kortele
• Mokėjimai doleriais ar kita užsienio valiuta (paprastai taikomi atliekant importo operacijas);
• Barterinis mokėjimas, ty kai kurių prekių ir (arba) paslaugų apmokėjimas už tiekėjo gautas prekes ir (arba) paslaugas.

Susiję dokumentai, susiję su AP ciklu

Šie yra svarbūs dokumentai, įtraukti į pirkimo – apmokėjimo ciklą:

# 1 - pirkimo užsakymas

Įmonės pirkimo skyrius sugeneruoja reikalingų prekių užsakymą ir išsiunčia pardavėjui. Užsakyme išsamiai aprašomas pardavėjas apie prekes kartu su jo kiekiais. Taip pat nurodoma data, kada reikia pristatyti prekes.

# 2 - Gaunama ataskaita

Pristačius prekes, vadovybė patikrina siuntą ir patikrina kokybę, kiekį ir kitus esminius aspektus. Po visiško patikrinimo sukuriama išsami ataskaita, vadinama pranešimo gavimu.

# 3 - pardavėjo sąskaita faktūra

Dokumentas yra teisėta sutartis, kurioje pardavėjas nurodo prekes, vieneto tarifą ir bendrą sumą bei taikomą apmokestinamąją vertę. Taip pat nurodoma kredito politika ir galutinė mokėjimo data.