seychellesartprojects.org

Kas yra visa NPA forma?

Visa NPA forma yra neveiksnus turtas. Tai yra klasifikuojamas turtas, kuris naudojamas diferencijuoti paskolas ir avansus, už kuriuos pradelsta pagrindinė suma ir (arba) palūkanos, ty mokėjimai nevykdomi / nesumokėti ir paprastai pagal reguliavimo institucijų nustatytus standartus turtas laikomas NMA, kai išieškojimas neatliekamas. paskutinės 90 dienų.

Tipai

# 1 - standartinis turtas

Tai yra NMA, kuri buvo atidėta ilgiau nei 90 dienų, bet mažiau nei 12 mėnesių. Šiam turtui priskiriama nominali rizika, nes paskolos gavėjas nesumoka reguliariai ar laiku.

# 2 - sub standartinis turtas

Tai yra NMA, kurios vėluojama daugiau nei 12 mėnesių, šios paskolos turi didesnę riziką, o skolininkas turi silpną kreditingumą. Tai, ką daro bankai, sukuria tokio NPA šukuoseną, nes yra nemokėjimo rizika.

# 3 - Abejotinos skolos

Tai yra neveiksnus turtas, kurio terminas vėluoja daugiau nei 18 mėnesių. Bankai gali susigrąžinti riziką ir yra žinomi kaip abejotinos skolos. Tokia NMA turi įtakos banko kreditingumui, nes daugiau jų gali pakenkti bankui.

# 4 - nuostolių turtas

Tai paskutinė NPA klasifikacija, nes pagal jas paskolos suma yra klasifikuojama kaip neatgaunama paties banko. Bankas gali arba nurašyti visą negrąžintą sumą, arba gali numatyti visą sumą, kuri bus nurašyta ateityje.

Kaip veikia NPA?

NMA yra įprastos paskolos ir avansai, tačiau negavus lėšų po ilgesnio laiko, 90 dienų yra priskiriamos NPA. Pasibaigus nurodytam laikotarpiui ir iš anksto įspėjęs skolininką, skolintojas turi teisę priversti skolininką parduoti turtą, kuris yra įkeistas paskolai, ir vykdyti išieškojimo procedūras, tačiau tuo atveju, jei nėra įkeisto turto, paskolos davėjas turi nurašyti / avansuoti kaip blogas skolas ir suderinti su inkasavimo agentūra su nuolaida. Paskola gali būti priskiriama NPA bet kuriuo paskolos galiojimo laikotarpiu. Ji įtraukiama į finansų įstaigų balansą, o tai daro neigiamą poveikį jos įvaizdžiui.

Pavyzdys

„Justin Inc.“ pasiskolino 100 mln. USD sumą iš paskolų bendrovės ir kas mėnesį moka 200 000 USD, tačiau dėl tam tikrų priežasčių bendrovė negalėjo mokėti įmokų tris mėnesius iš eilės, skolinančioji įmonė bus priversta šią paskolą priskirti neveiksnus turtas, kad atitiktų teisinius reikalavimus.

Poveikis

NPA problema šiandien kelia nerimą mūsų bankų sistemoje. Kuo daugiau NPA, tuo mažesnis indėlininko, skolintojo ar investuotojo pasitikėjimas. Tai ne tik apsunkina galimybę gauti kreditą, bet ir kenkia įstaigos įvaizdžiui. Toliau pateikiami keli pastebimi poveikiai -

• Pelningumas - tai tiesiogiai veikia įstaigos pelną, kuo daugiau NMA, tuo mažesnis yra pelnas, nes įstaiga turi sudaryti NMA atidėjinius, dėl kurių 25–30% daugiau atidėjinių, dėl kurių gaunamas mažesnis pelnas.
• Atsakomybės valdymas - norėdami valdyti NMA, bankai turi sumažinti indėlių palūkanų normas ir padidinti skolinimo palūkanas, o tai savo ruožtu turi įtakos ir banko verslui bei ekonomikos augimui.
• Turto susitraukimas - padidėjus NPA, sulėtėja lėšų rotacija, o tai savo ruožtu sumažina banko palūkanų pajamas.
• Kapitalo pakankamumas. Pagal Baziliko normas bankai privalo išlaikyti reikiamą kapitalo dalį pagal riziką įvertintą turtą. Kuo daugiau NPA, tuo daugiau reikalinga kapitalo indukcija, dėl ko padidėja kapitalo kaina.
• Visuomenės pasitikėjimas - NMA sutrikdo bankų kreditingumą, nes visuomenė išsigąsta indėlių banke, turinčiame daugiau NPA, nes bijo prarasti pinigus, nes kyla pavojus banko likvidumui.

Kaip sumažinti NPA - Indijos pavyzdys

Nr. 1 - 2002 m. SARFAESI įstatymas - šis aktas suteikia bankui galią spręsti NMA nedalyvaujant teismams. Tai suteikia bankui teisę

• Turto rekonstrukcija
• Pakeitimas vertybiniais popieriais
• Saugumo užtikrinimas

Nr. 2 - skolų išieškojimo teismas - 1993 m. Indijos parlamento įstatymas atvedė DRT, suteikiantį bankams galimybę susigrąžinti 10 tūkst.

# 3 - „Lok Adalats“. Pagal šį mechanizmą pagal RBI gaires galima susigrąžinti mažas paskolas iki 5 mln. Rs.

# 4 - Kompromisinis atsiskaitymas - naudojamas mokėti paskolas iki 10 mln. Sumų, kai skolininkui kyla realių sunkumų grąžinant sumą pagal šį metodą, proporcinga suma išieškoma iš skolininko.

# 5 - Kredito informacijos biuras - trečiosios šalies agentūros, tokios kaip CIBIL, tvarko įsipareigojimų nevykdančių asmenų ir finansinės skolininkų būklės duomenis, bankai, prieš skolindami pinigus, gali kreiptis į tokių agentūrų pagalbą.

Apribojimai

NPA yra svarbiausia priemonė norint sužinoti bet kurio banko ar finansų įstaigos patikimumą, rezultatus ir sveikatos būklę, nes kuo daugiau NPA, tuo rezultatai yra prasti, palyginti su kitais bankais ar įstaigomis, o bankas yra mažiau tinkamas kredituoti. Tai sukuria neigiamą poveikį banko prestižui, ir apie tai galima spręsti tik pagal bendrą NMA. Taigi tai yra labai svarbi priemonė, kurią reikia atlikti. Toliau paminėti keli trūkumai -

• Sumažintos pajamos - padidėjus NPA turtui, sumažėja finansų įstaigos pelningumas, nes sumažėja turto realizavimas.
• Krentanti finansinė stiprybė - kadangi NPA yra ne kas kita, kaip turtas, kurio realizavimo galimybės yra mažesnės, tai tiesiogiai veikia verslo finansinę galią.
• Nepripažinimas verslo įvaizdžiu - tai smarkiai veikia finansinį organizacijos įvaizdį.
• Mažėjantis kreditingumas - tai neigiamai veikia skolinančios įstaigos įvaizdį, todėl skolintojai taip pat nerodo susidomėjimo skolinimu dėl padidėjusios negrąžinimo rizikos.
• Kapitalo praradimas / rezervai - dėl padidėjusių galimybių neatsigauti, organizacija ne tik praranda pelningumą ateityje, bet ir praranda suteiktą pagrindinę sumą.

Išvada

Nevykdomasis turtas (NMA) yra turtas, klasifikuojamas pagal įmokų negrąžinimą pagal sutartas sąlygas, paprastai klasifikuojamas po 90 dienų nuo negrąžinimo. Jie toliau klasifikuojami kaip standartinis, nestandartinis, abejotinas ir prarastas turtas. Tai daro neigiamą poveikį organizacijos pelningumui, finansiniam pajėgumui, kapitalo pakankamumui ir visuomenės įvaizdžiui. Pagal parlamento aktą ar kitus įstatus yra įsteigtos įvairios vyriausybinės organizacijos, skirtos stebėti finansų įstaigų NMA ir taip mažinti NMA bei padidinti visos organizacijos ir ekonomikos pelningumą.