seychellesartprojects.org

Kas yra kredito rizika bankininkystėje?

Kredito rizika reiškia skolininko įsipareigojimų neįvykdymo, nemokėjimo ar nesilaikymo riziką. Bankų pajamos pirmiausia gaunamos iš paskolų palūkanų, todėl paskolos yra pagrindinis kredito rizikos šaltinis. Bankai patiria kredito riziką dėl tokių finansinių priemonių kaip akceptai, tarpbankiniai sandoriai, prekybos finansavimas, užsienio valiutos keitimo sandoriai, ateities sandoriai, apsikeitimo sandoriai, obligacijos, pasirinkimo sandoriai, atsiskaitymai už sandorius ir kt.

Nuo 2019 m. Gegužės mėn. Kredito kortelių nuostoliai JAV pralenkė kitas individualių paskolų formas. Paskolos rizikingesniems skolininkams smarkiai išaugo, todėl bankai padidino mokesčius.

Kredito rizikos problemų bankuose priežastys

Nors kredito rizika yra būdinga skolinant, galima imtis įvairių priemonių, kad rizika būtų kuo mažesnė. Dėl blogos skolinimo praktikos padidėja kredito rizika ir su tuo susiję nuostoliai. Toliau pateikiama keletas banko praktikų, dėl kurių bankui kyla didesnė kredito rizika:

1 priežastis - kredito koncentracija

Kai didžioji bankų skolinimo dalis yra sutelkta konkrečiam skolininkui (skolininkams) ar konkretiems sektoriams, tai sukelia kredito koncentraciją. Įprasta kredito koncentracijos forma apima skolinimą pavieniams skolininkams, susijusių skolininkų grupei, tam tikram sektoriui ar pramonei.

Kredito koncentracijos pavyzdžiai

Apsvarstykite šiuos pavyzdžius, kad geriau suprastume kredito koncentraciją

• 1 pavyzdys.  Pagrindinis bankas daugiausia skolina tik A bendrovei ir jos grupės subjektams. Tuo atveju, jei grupė patirs didelių nuostolių, bankas taip pat gali prarasti didžiąją dalį paskolų. Todėl, siekdamas kuo labiau sumažinti riziką, bankas neturėtų apriboti skolinimo tik tam tikrai įmonių grupei.
• 2 pavyzdys -  bankas skolina tik skolininkams nekilnojamojo turto sektoriuje. Jei visas sektorius susidurs su nuosmukiu, bankas taip pat automatiškai patirs nuostolį, nes negalės susigrąžinti paskolintų pinigų. Pagal šį scenarijų, nors skolinimas nėra skirtas tik vienai įmonei ar susijusiai įmonių grupei, jei visi skolininkai yra iš konkretaus sektoriaus, vis tiek egzistuoja aukšta kredito rizika.

Todėl norint užtikrinti, kad kredito rizika būtų mažesnė, svarbu, kad skolinimo praktika būtų paskirstyta įvairiausiems skolininkams ir sektoriams.

2 priežastis - kredito išdavimo procesas

Tai apima bankų kreditų suteikimo ir stebėjimo procesų trūkumus. Nors kredito rizika yra būdinga skolinant, ją galima sumažinti iki minimumo, taikant patikimą kredito praktiką.

Toliau pateikiami atvejai, kai banko kredito procesų trūkumai sukelia didelių kredito problemų -

# 1 - neišsamus kredito įvertinimas

Norėdamas įvertinti bet kurio skolininko kreditingumą, bankas turi patikrinti (1) skolininko kredito istoriją, (2) galimybes grąžinti, (3) kapitalą, (4) paskolos sąlygas ir (5) užstatą. Jei nėra pirmiau nurodytos informacijos, skolininko kreditingumo negalima tiksliai įvertinti. Tokiu atveju bankas skolindamas turi būti atsargus.

• Pavyzdžiui, įmonė X nori pasiskolinti 100 000 USD, tačiau ji nepateikia pakankamai informacijos, kad galėtų atlikti išsamų kredito įvertinimą. Todėl tai yra didesnė kredito rizika ir paskolą bus galima gauti tik už didesnes palūkanas, palyginti su įmonėmis, kurių kredito rizika yra mažesnė. Tokiu atveju, jei bankas sutinka skolinti pinigus įmonei X, siekdamas uždirbti didesnes palūkanas, jis praranda abu interesus, taip pat pagrindinę sumą, nes įmonė X kelia didesnę kredito riziką ir ji gali nevykdyti įsipareigojimų bet kuriuo etapu. grąžinimas.

# 2 - subjektyvus sprendimų priėmimas

Tai yra įprasta daugelio bankų ir kitų institucijų praktika, kai vyresnioji vadovybė turi laisvę priimti sprendimus. Kai vyresniajai vadovybei leidžiama priimti sprendimus, neatsižvelgiant į bendrovės politiką, kuriems netaikomi jokie patvirtinimai, gali būti atvejų, kai paskolos suteikiamos susijusioms šalims, neatliekant kredito vertinimo, todėl padidėja įsipareigojimų nevykdymo rizika.

• Pvz. - Jei nebus griežtų rekomendacijų, p. K, didelio banko direktorius, greičiausiai paskolins paskolą bendrovei, kuriai vadovauja jo giminaitis ar artimas bendradarbis, neatlikęs tinkamo kredito įvertinimo. Jei paskola būtų išmokėta trečiosios šalies įmonei, neturinčiai asociacijos su p. K, būtų atlikta išsami kredito patikra ir kredito rizika būtų mažesnė. Todėl labai svarbu, kad vyresniajai vadovybei nebūtų suteikta laisvė priimti sprendimus dėl skolinimo.

# 3 - nepakankamas stebėjimas

Jei skolinama ilgam laikotarpiui, jie beveik visada užtikrinami iš turto. Tačiau laikui bėgant turto vertė gali pablogėti. Todėl svarbu stebėti ne tik skolininkų veiklą, bet ir turto vertę. Jei jų vertė blogėja, papildomas užstatas gali padėti sumažinti banko kreditavimo problemas. Be to, kita problema gali būti sukčiavimo atvejai, susiję su užstatu. Kad būtų sumažinta bet kokio sukčiavimo rizika, prieš skolindami bankus svarbu patikrinti užstato buvimą ir vertę.

• A pavyzdys -  įmonė P pasiskolino 250 000 USD iš banko, palyginti su jo biurų verte. Jei bankas reguliariai stebi turto vertę, sumažėjus jo vertei, jis galėtų paprašyti Bendrovės papildomo užstato. Tačiau jei nėra reguliaraus stebėjimo mechanizmo, kai sumažėja ir turto vertė, ir įmonė P nevykdo paskolos, bankas praranda nuostolius, kurių būtų galima išvengti taikant patikimą stebėjimo praktiką.
• B pavyzdys - Panagrinėkime tą patį pavyzdį - Įmonės P pasiskolino $ 250,000 iš banko prieš jo biuruose vertės. Prieš skolinant svarbu, kad bankas patikrintų turto buvimą ir jo vertę, o ne paprasčiausiai pateiktų dokumentų pagrindu. Gali būti sukčiavimo atvejų, kai paskolos imamos fiktyviam turtui.
• C pavyzdys - įmonė P skolinasi 100 000 USD be užstato pagal savo veiklos rezultatus. Kredito vertinimo prieš skolinant nepakanka. Labai svarbu, kad bankas P reguliariai stebėtų įmonės veiklą, kad užtikrintų, jog jis gali grąžinti paskolą. Esant prastam rezultatui, bankas gali reikalauti pateikti užstatą ir taip sumažinti kredito rizikos poveikį.

3 priežastis - cikliniai pasirodymai

Beveik visos pramonės šakos išgyvena depresiją ir pakilimo laikotarpį. Bumo laikotarpiu vertinimai gali nulemti gerą skolininko kreditingumą. Tačiau norint tiksliau gauti kredito vertinimo rezultatus, taip pat reikia atsižvelgti į pramonės cikliškumą.

Pavyzdys - įmonė Z iš banko gauna 500 000 USD paskolą. Ji užsiima nekilnojamojo turto verslu. Jei jis skolinasi bumo laikotarpiu, bankas taip pat turi atsižvelgti į savo rezultatus bet kurios vėlesnės depresijos metu. Bankas ne visada turi atitikti dabartines tendencijas, bet taip pat turi numatyti būsimus pramonės veiklos nuosmukius.

Išvada

Kredito rizika bankuose yra būdinga skolinimo funkcijai. Jų negalima visiškai išvengti; tačiau jų poveikį galima sumažinti tinkamai įvertinus ir kontroliuojant. Dėl didelių skolinimo funkcijų bankai yra labiau linkę patirti didesnę riziką. Svarbu, kad jie nustatytų didelių kreditų problemų priežastis ir įdiegtų patikimą rizikos valdymo sistemą, kad maksimaliai padidintų savo grąžą ir sumažintų riziką.