seychellesartprojects.org

Banko kapitalo apibrėžimas

Banko kapitalas, taip pat žinomas kaip banko grynoji vertė, yra skirtumas tarp banko turto ir jo įsipareigojimų ir pirmiausia veikia kaip rezervas nuo netikėtų nuostolių, be to, apsaugo kreditorius banko likvidavimo atveju. Banko turtas yra grynieji pinigai, vyriausybės vertybiniai popieriai ir paskolos, kurias siūlo bankai, kurie uždirba palūkanas (pvz., Hipoteka, akredityvas). Banko įsipareigojimai yra visos banko gautos paskolos / skolos.

Banko kapitalo rūšys

Bankai turi išlaikyti tam tikrą likvidaus turto kiekį, atitinkantį jo pagal riziką įvertintą turtą. Bazelio susitarimai yra banko reglamentai, užtikrinantys, kad bankas turi pakankamai kapitalo operacijoms ir įsipareigojimams vykdyti.

Yra trys tipai:

# 1 - 1 lygio kapitalas

Ją sudaro banko pagrindinis kapitalas (ty) nuosavas kapitalas ir atskleisti rezervai (nepaskirstytasis pelnas), atėmus prestižą, jei toks yra. Tai rodo finansinę banko būklę. Jį sudaro visos banko atsargos ir lėšos. Tai veikia kaip pagrindinė nuostolių absorbavimo parama. Tai rodoma banko finansinėje ataskaitoje.

Pagal „Basel III“ jie turi išlaikyti mažiausiai 7% pagal riziką įvertinto turto 1 lygio kapitale. Be to, bankai taip pat turi turėti papildomą 2,5% rizikingo turto rezervą. Pagal riziką įvertintas turtas parodo banko riziką, kurią patiria banko suteiktos paskolos.

1 lygio kapitalas / pagal riziką įvertintas turtas = 7% (minimalus reikalavimas)

Pavyzdys:

X banko pirmojo lygio kapitalas yra 100 mlrd. USD. Pagal riziką įvertintas turtas yra 1000 milijardų dolerių. (ie) 1 lygio kapitalo santykis yra 10%, o tai yra daugiau nei „Bazelis III“ reikalavimas, kuris yra 7%.

# 2 - 2 lygio kapitalas

Jį sudaro lėšos, kurios neatskleidžiamos banko finansinėse ataskaitose. Tai apima perkainojimo rezervą, hibridinio kapitalo priemones, subordinuoto laikotarpio skolą, bendrąsias atidėjinius, paskolų nuostolių rezervus ir neatskleistus rezervus, mažiau investicijų į nekonsoliduotas dukterines įmones ir kitas finansines institucijas.

2 lygio kapitalas yra papildomas kapitalas, nes jis yra mažiau patikimas nei 1 lygio kapitalas. Sunku įvertinti šį kapitalą, nes šio kapitalo turtą nėra lengva likviduoti. Bankai padalins šį turtą į viršutinį ir žemesnį lygius, atsižvelgdami į atskiro turto likvidumą.

Pagal „Basel III“ jie turi išlaikyti mažiausiai 8% viso kapitalo santykio.

Pavyzdys:

X bankas turi 15 milijardų dolerių 2 lygio kapitalo. 2 lygio kapitalo rodiklis yra 1,5%, o tai yra daugiau nei reikalaujama pagal „Bazelis III“ reikalavimą.

Bendras kapitalo santykis yra 11,5% (ty) 1 pakopa + 2 pakopa = 10% + 1,5% = 11,5%. Kuris yra didesnis nei 10,5% „Bazelio III“ reikalavimas? (kartu su papildomu buferiu)

# 3 - 3 lygio kapitalas

3 lygio kapitalas yra tretinis kapitalas. Jis skirtas rinkos, prekių ir užsienio valiutos rizikai apsaugoti. Tai apima daugiau subordinuotų emisijų, neatskleistų rezervų ir paskolų nuostolių rezervą, palyginti su 2 lygio kapitalu.

1 lygio kapitalas turi būti didesnis nei sujungtas 2 ir 3 lygio kapitalas.

Kaip padidinti ar sumažinti banko kapitalą?

Bankas pritraukia finansavimą iš įvairių šaltinių, kad suteiktų paskolas klientams, už kuriuos jie ima palūkanas, o tai yra daugiau nei išlaidos, už kurias jie skolinasi. Skirtumas yra pelnas.

1. Lėšų pritraukimas iš akcininkų - Bankai, vykdydami viešas emisijas, pritraukia kapitalą ir tas pats naudojamas bankinėms operacijoms. Akcininkams grąža bus dividendų ir akcijų vertės padidėjimo forma.
2. Paskolų iš finansinių institucijų gavimas;
3. Vyriausybė finansuoja banką
4. Terminuotieji indėliai, taupomoji sąskaita;

Funkcijos

1. Banko kapitalas veikia kaip apsauga bankui nuo netikėtos rizikos ir nuostolių.
2. Tai grynoji vertė, kurią gali įsigyti akcijų savininkai.
3. Tai garantuoja indėlininkams ir kreditoriams, kad jų lėšos yra saugios, ir tai rodo banko sugebėjimą sumokėti už savo įsipareigojimus.
4. Jis skiriamas bankų operacijų plėtrai ar bet kokiam turtui įsigyti.

Skirtumas tarp banko kapitalo ir banko likvidumo

Banko likvidumas veikia kaip banko turto matas, kurį galima lengvai sumokėti rinkliavoms ir valdyti apyvartinio kapitalo komponentus bei verslo operacijas. Likvidų turtą galima lengvai konvertuoti į pinigus. (Pvz.) Centrinio banko atsargos, vyriausybės obligacijos ir kt. Norėdami valdyti verslo operacijas, bankai turėtų turėti pakankamai likvidaus turto.

Tai banko grynoji vertė, kuri yra skirtumas tarp banko turto ir įsipareigojimų. Tai veikia kaip rezervas bankui nuostoliams padengti. Banko turtas turėtų būti didesnis už įsipareigojimus išlikti mokiam. Turi būti išlaikytas minimalus reikalaujamo banko kapitalo lygis pagal Bazelio reikalavimą valdyti banko veikimą.

Struktūra

Fondo struktūroje nurodoma, kaip bankas finansuos savo operacijas naudodamas turimas lėšas. Tai gali būti nuosavybės, skolos ar mišrūs vertybiniai popieriai.

Išvada

Banko kapitalas vaidina pagrindinį vaidmenį atliekant bankines operacijas. Rizikos elementas visada yra bankinėse operacijose ir bet kada gali atsirasti nuostolių. Norėdami apsaugoti bankus nuo nemokumo ir apsaugoti valstybinius indėlius, bankai išlaiko kapitalą, kad apsisaugotų nuo neapibrėžtumų ir nuostolių.

Bankui reikalingo kapitalo dydis priklauso nuo jo operacijų ir su tuo susijusios rizikos, tuo didesnė rizika, tuo didesnis kapitalas. Jis taip pat naudojamas bankų plėtrai ir kitiems veiklos tikslams. Neturėdamas tinkamo kapitalo, bankas gali net bankrutuoti. Todėl jį reikia išlaikyti tinkamu lygiu ir jis turėtų nukristi žemiau įstatymų nustatytų ribų.