seychellesartprojects.org

Kombinuotas draudimo apibrėžimas

Kombinuotas koeficientas, kuris paprastai naudojamas draudimo sektoriuje (ypač turto ir nelaimingų atsitikimų sektoriuose), yra pelningumo rodiklis, siekiant suprasti, kaip draudimo bendrovė dirba kasdien, ir, pridedant du rodiklius, ty draudimo rizikos nuostolius santykis ir išlaidų santykis.

Kombinuota santykio formulė

Kombinuoto santykio formulė pateikiama taip, kaip nurodyta toliau,

Kombinuotas santykis = Prisiimtų nuostolių santykis + išlaidų santykis

kur,

• Draudimo nuostolių koeficientas = (išmokėtos žalos ir grynųjų nuostolių rezervai) / uždirbta grynoji premija
• Išlaidų santykis = rizikos draudimo išlaidos, įskaitant komisinius / grynąją pasirašytą įmoką

Draudimo išlaidos yra išlaidos, susijusios su rizikos prisiėmimu ir kurias sudaro agentų pardavimo komisiniai, draudimo darbuotojų atlyginimai, rinkodaros išlaidos ir kitos pridėtinės išlaidos.

Kombinuoto draudimo koeficiento komponentai

Tai sudaro dviejų santykių sumą. Pirmasis yra apskaičiavimas, gautas dalijant patirtus nuostolius ir nuostolių koregavimo išlaidas (LAE) iš uždirbtų įmokų, ty kalendorinių metų nuostolių santykį). Antrasis apskaičiuojamas visas kitas išlaidas padalijus iš pasirašytų ar uždirbtų įmokų, ty įstatymų numatytų išlaidų santykio. Kai rezultatas taikomas galutiniam įmonės rezultatui, bendrasis koeficientas taip pat vadinamas junginiu. Jį naudoja tiek draudimo, tiek perdraudimo įmonės.

Kombinuoto draudimo koeficiento pavyzdys

Tarkime, kad ABZ Ltd. yra draudimo bendrovė. Apskaičiuota, kad visos įmonės pasirašymo išlaidos yra 50 milijonų dolerių. Ji patyrė nuostolių, taip pat jo koregavimas yra 75 USD. Bendrovės grynoji pasirašyta premija siekia 200 mln. USD, o per metus ji uždirbo bendrą 150 mln. USD premiją.

Sprendimas

Bendras ABZ Ltd. koeficientas apskaičiuojamas susumavus patirtus nuostolius ir patikslinimus, padalijus gautą įmoką. Taigi bendras finansinio pagrindo santykis yra 0,83 arba 83% (ty 50 mln. USD + 75 mln. USD) / 150 mln. USD.

Norėdami apskaičiuoti jungtinį santykį pagal prekybos principą, susumuokite nuostolių koregavimo pagal uždirbtą premiją ir rizikos draudimo santykį pagal pasirašytą grynąją premiją.

Kombinuoto santykio apskaičiavimas

• = 0,50 USD + 0,33 USD
• = 0,83 USD

Taigi bendras ABZ Ltd. prekybos santykis yra 0,83 arba 83%, ty 75 mln. USD / 150 mln. USD + 50 mln. USD / 150 mln. USD.

Kombinuotas santykis - praktinis scenarijus

Bendrasis koeficientas paprastai laikomas draudimo bendrovės pelningumo rodikliu; Tai nurodoma%, o jei ji yra didesnė nei 100%, tai reiškia, kad įmonė moka daugiau nei uždirba, o jei ji yra mažesnė nei 100%, tai reiškia, kad ji uždirba daugiau nei moka. .

Privalumai

•  Tai suteikia geresnį vaizdą apie tai, kaip efektyviai buvo nustatyti priemokų lygiai.
• Tai nurodo įmonės, kurioje įmonė uždirba pelną, valdymą, ty jei uždirbama daugiau / mažiau nei mokėjimai.
• Tai geriausias būdas apskaičiuoti pelną, nes jame neatsižvelgiama į investicijų pajamas ir daugiausia dėmesio skiriama draudimo operacijoms.
• Abu kombinuoto santykio komponentus galima paaiškinti atskirai. Draudimo nuostolių santykis vertina įmonės efektyvumą pagal jos draudimo metodiką. Priešingai, išlaidų santykis parodo, ar tinkamai veikia visa įmonės veikla.

Trūkumai

• Tai nesudaro viso vaizdo apie įmonės pelningumą, nes neįtraukiamos investicijų pajamos. Šios įmonės gauna gerą pajamų šaltinį iš investicijų į obligacijas, akcijas ir kitas finansines priemones, kurios nepriklauso jų pagrindinei veiklai.
• Jį sudaro daugybė komponentų. Mes linkę sutelkti dėmesį tik į CR skaičių ir praleisti analizuodami komponentus, iš kurių jis susideda.
• Mes negalime pasakyti, ar CR yra reikšmingesnis nei 100%, o tai reiškia, kad įmonė nėra pelninga, nes gali atsitikti taip, kad įmonė uždirba tikrą pelno sumą iš kitų investicinių pajamų.
• Įmonė gali atlikti konkrečius finansinės atskaitomybės pakeitimus, kad pagerintų kombinuoto koeficiento komponentus, taigi šis santykis baigiasi tik langų apdaila.
• Čia atsižvelgiama tik į įmonės piniginius aspektus ir neatsižvelgiama į kokybinius aspektus.

Apribojimai

Turėdamas daug privalumų, jis taip pat turi tam tikrų apribojimų. Įvairūs elementai, sudarantys bendrą sudėties koeficientą (nuostoliai, išlaidos ir uždirbta premija), veikia kaip pelningumo ar nuostolių rizikos potencialo etalonas. Taigi, norint tiksliai nustatyti įmonės finansinę veiklą, būtina suprasti šiuos komponentus atskirai ir kartu.

Svarbūs  dalykai

• Jis naudojamas draudimo bendrovės, ypač turto ir nelaimingų atsitikimų draudimo bendrovių, pelningumui įvertinti.
• Bendrasis koeficientas įvertina patirtus nuostolius ir išlaidas, palyginti su visa verslo surinkta priemoka.
• Tai efektyviausias ir tiesiausias būdas įvertinti įmonės pelningumą
• Tai būdas įvertinti, ar įmokos, surinktos kaip įplaukos, yra didesnės už mokėjimą, kurį turi sumokėti pretenzija.
• Tai lengviausias būdas įvertinti, ar verslas ar įmonė yra finansiškai sveiki, ar ne.
• Jis nustatomas susumavus nuostolių ir išlaidų santykį.
• Prekybos bendro santykio atvejais draudimo bendrovė moka mažiau nei gauna įmokas. Arba, atsižvelgus į bendrą finansinio pagrindo koeficientą, draudimo bendrovė moka ekvivalentišką sumą kaip gautas įmokas.
• Paprastai laikoma, kad sveikas bendras draudimo sektorių santykis yra nuo 75% iki 90%. Tai rodo, kad didelė uždirbtos premijos dalis naudojama faktinei rizikai padengti.

Išvada

Apibendrindami galime pasakyti, kad apskaičiuoti kombinuotą santykį lengva, kai žinome, iš kur gauti skaičius. Didžiausia užuomina yra žinoti prasmę ir sužinoti, kur rasti finansinių ataskaitų skaičius. Tai gali būti nelengva, jei nežinome, ko ir kur ieškoti.

Dabar supratome, kaip bendri koeficientai gali padėti mums nustatyti, kurios draudimo bendrovės yra pelningos, o kurios - nepakankamai geros. Tai koeficientas, kuris dažniausiai taikomas turto ir nelaimingų atsitikimų draudimo bendrovėms. Gyvenimo draudimo bendrovėms taikomi skirtingi koeficientai.